Разлика между квалифицирана и неквалифицирана рента

2024 Автор: Mildred Bawerman | [email protected]. Последно модифициран: 2023-12-16 08:37

Ключова разлика - Квалифицирана срещу неквалифицирана рента

Рентата е инвестиция, от която се извършват периодични тегления. За да инвестира в анюитет, инвеститорът трябва да разполага с голяма сума пари, която да се инвестира наведнъж и тегленията ще се извършват за определен период от време. Рентите могат да бъдат разделени на две основни категории като квалифицирани и неквалифицирани. Ключовата разлика между квалифициран и неквалифициран анюитет е, че квалифицираният анюитет е анюитет, който отговаря на условията за приспадане на данъци, докато неквалифицираният анюитет е анюитет, който не отговаря на условията за приспадане на данъци, тъй като инвеститорът вече е платил данъци върху фонда на своя начало.

СЪДЪРЖАНИЕ

1. Общ преглед и ключова разлика

2. Какво е квалифициран анюитет

3. Какво е неквалифициран анюитет

4. Успоредно сравнение - Квалифициран срещу неквалифициран анюитет

5. Резюме

Какво е квалифицирана анюитетна вноска?

Квалифицираният анюитет се нарича анюитет, който е допустим за данъчно облекчение. Според Службата за вътрешни приходи (IRS), когато се извършва разпределение по анюитет, то се облага с данък върху доходите. Тъй като квалифицираната анюитетна оферта натрупва отсрочени печалби и има атрактивни данъчни предимства, те се считат за привлекателна опция за инвестиция.

По-долу са дадени някои примери за квалифицирани анюитети.

Индивидуална пенсионна сметка (IRA)

С IRA инвеститорът инвестира определена сума пари за пенсионни спестявания по сметка, създадена от работодател на инвеститора, банкова институция или инвестиционна фирма. В ИРА средствата се разпределят в различни инвестиционни опции, за да се генерира възвръщаемост. Има два основни типа широко използвани ИРА: Традиционна ИРА и Рот ИРА.

Традиционна ИРА

При това средствата не се облагат, докато не бъдат изтеглени. Ако средствата бъдат изтеглени преди края на пенсионния период, 10% наказателна такса се заплаща на застрахователната компания. Ако данъчната ставка в края на пенсионирането е по-ниска, това е по-изгодно.

Рот ИРА

В Roth IRA годишните вноски се правят със средствата след облагане с данъци. При оттеглянето при пенсиониране няма да се начислява данък; следователно, ако данъчните ставки са по-високи по време на пенсионирането, тази опция е по-изгодна в сравнение с традиционната IRA.

План 401 (k)

План 401 (k) е инвестиционен план, създаден от работодатели за извършване на вноски за отлагане на заплати за допустими служители на база преди данък.

План 403 (б)

План 403 (б) е план за пенсиониране, подобен на 403 (б) за служители в държавни училища и освободени от данъци организации. Това се нарича още план за данъчно обезпечени данъчни задължения (TSA).

Фигура 01: 401 (k) е един от широко използваните квалифицирани анюитети

Какво е неквалифицирана рента?

Неквалифицираният анюитет е анюитет, който не отговаря на условията за приспадане на данъци, тъй като инвеститорът вече е платил данъци върху фонда в началото му. Само спечелената лихва се облага с неквалифициран анюитет, когато лихвата се изтегли. Ако инвеститорът реши да изтегли главницата, тогава данъците няма да се дължат на същата. По-долу са дадени някои примери за неквалифицирана рента.

Запаси

Акциите са инвестиции, които представляват собственост в дадена компания. Обикновените акции и привилегированите акции са основните видове акции. Обикновените акционери имат право на глас, докато привилегированите акционери не.

Взаимни фондове

Взаимният фонд е инвестиционно средство, при което фондовете се обединяват от голям брой инвеститори, които споделят обща инвестиционна цел. Взаимният фонд се управлява от управител на фонд, който прави инвестиции в редица опции като акции, облигации и инструменти на паричния пазар с намерение да реализира капиталови печалби.

Каква е разликата между квалифициран и неквалифициран анюитет?

Различна статия Средна преди таблица

Квалифицирана срещу неквалифицирана рента
Квалифицираният анюитет се нарича анюитет, който е допустим за данъчно облекчение.	Неквалифициран анюитет е анюитет, който не е допустим за данъчно облекчение.
Отсреща
Квалифицираният анюитет е инвестиция преди данък.	Неквалифицираната рента е инвестиция след данъчно облагане.
Примери
Плановете IRAs, 401 (k) и 403 (b) са популярни примери за квалифицирана рента	Акциите и взаимните фондове са широко използвани неквалифицирани анюитети.
Ограничения на IRS
IRS ограничава годишните вноски за квалифицирана рента.	IRS ограниченията на годишните вноски не се прилагат за неквалифицирана рента.

Резюме - Квалифицирана срещу неквалифицирана рента

Ключовата разлика между квалифициран и неквалифициран анюитет зависи от това дали анюитетът е допустим за данъчно облекчение (квалифициран анюитет) или не отговаря на условията за данъчно приспадане (неквалифициран анюитет). И двата вида анюитет имат 10% санкция за предсрочно изтегляне, ако инвеститорът е на възраст под 59,5 години. Освен това инвеститорите трябва да започнат да внасят вноски, след като навършат 70,5 години, независимо дали анюитетът е квалифициран или неквалифициран.