Факторинг срещу форфейтинг
Факторингът и форфетингът са и двата механизма, използвани при финансиране на международни търговски сделки за осигуряване на разписки на неплатени фактури и вземания. И в двата случая рискът от събиране на дългове се предава от продавача на трета страна и в зависимост от това дали споразумението е регресно или нерегресивно третото лице носи риска от неплащане. Статията предлага ясен преглед на тези термини и обяснява приликите и разликите между факторинга и конфискацията.
Какво е факторинг?
Факторингът е финансова транзакция, при която компаниите продават вземанията си на финансови институции, известни като фактори с дисконтирана ставка. След това факторът възстановява общата сума от длъжника. Факторингът е вид финансиране по фактури. Бизнесът взема предвид вземанията си, за да получи веднага пари в брой, вместо да чака да изплатят длъжниците. Експортният факторинг често се използва в международни търговски сделки, при които дадено дружество възстановява вземанията си в чужбина чрез процеса на факторинг, като по този начин елиминира кредитния риск. Съществуват редица видове факторинг, които включват факторинг без регрес, факторинг за регрес, факторинг за износ, дълг, търговски факторинг и обратен факторинг. При факторинг без регрес факторът напълно поема риска от неплащане, независимо дали длъжниците изпълняват задължението си за плащане. Както при факторинга за регрес, ако вземанията не бъдат изплатени на фактора в рамките на 60-120 дни, бизнесът трябва да изкупи обратно тези фактури. Факторингът на дълга е процесът, при който компанията получава заем срещу техните сметки и неплатени фактури от фактора. След като длъжниците изплатят, факторът може да възстанови заетите средства. Търговският факторинг е мястото, където факторът предлага незабавни пари в брой чрез закупуване на вземания, но също така управлява счетоводната книга за продажбите и паричния поток на компанията. Участието на фактора на трета страна се пази в тайна от клиентите, като по този начин позволява на компанията да поддържа добри работни отношения с техните клиенти. Обратният факторинг също е вид факторинг, при който длъжникът плаща факторните средства, които се дължат от тях, а факторът в замяна плаща тези средства на компанията.
Какво е форфейтинг?
Форфейтингът е много подобен на факторинга, че вземанията се купуват от конфискатор с отстъпка, като по този начин се осигурява сигурност на плащането на бизнеса. Форфейтингът включва големи проекти, транзакции с голяма стойност, капиталови стоки и стоки и предлага период на кредит за дълъг период от пет години. Форфейтингът е популярен сред компании и износители, които продават капиталови стоки с висока стойност, тъй като предлага сигурност при плащане. Той също така предлага на компанията незабавен източник на паричен поток, вместо да се налага да чака продължителен период, за да бъде платен.
Каква е разликата между факторинг и форфейтинг?
Факторингът и конфискацията са много сходни помежду си и са услуги, предлагани на продавачите, особено износителите, извършващи международни търговски сделки, за да обезпечат вземанията си. Факторингът, известен също като фактуриране на фактури, е вид финансиране на фактури, при който фактурите и вземанията на компанията се закупуват от фактор с отстъпка. Форфейтингът също е много подобен на факторинга. Единствената основна разлика между факторинга и форфейтинга се крие във видовете стоки и кредитния период. Докато факторингът се занимава с вземания по обикновени стоки, отнемане на сделки с капиталови стоки, стоки и главно сделки с висока стойност. По отношение на кредитния период факторингът е за краткосрочни вземания, които обикновено стават изискуеми в рамките на 90 дни, докато форфетирането е за дългосрочни вземания, които обикновено продължават до пет години.
Резюме:
Факторинг срещу форфейтинг
• Факторингът и конфискацията са и двата механизма, използвани при финансирането на международни търговски сделки за осигуряване на разписки на неплатени фактури и вземания.
• Определението за факторинг е следното: факторингът е финансова транзакция, при която компаниите продават вземанията си на финансови институции, известни като фактори с дисконтирана ставка.
• Съществуват редица видове факторинг, които включват факторинг без регрес, факторинг за регрес, факторинг за износ, дълг, търговски факторинг и обратен факторинг.
• Форфейтингът е много подобен на факторинга, че вземанията се купуват от конфискатор с отстъпка, като по този начин се осигурява сигурност на плащането на бизнеса.
• Докато факторингът се занимава с вземания по обикновени стоки, отнема сделки с капиталови стоки, стоки и главно сделки с висока стойност.
• По отношение на кредитния период факторингът е за краткосрочни вземания, които обикновено стават дължими в рамките на 90 дни, докато форфетирането е за дългосрочни вземания, които обикновено продължават до пет години.
Допълнителна информация:
