Разлика между UTMA и 529

Съдържание:

Разлика между UTMA и 529
Разлика между UTMA и 529

Видео: Разлика между UTMA и 529

Видео: Разлика между UTMA и 529
Видео: SCP-7777 Похититель душ (Анимация SCP) 2024, Март
Anonim

Ключова разлика - UTMA срещу 529

Повечето родители започват да спестяват, когато децата им са в много малка възраст, за да им осигурят проспериращо бъдеще. Наред с други разходи, таксите за обучение за колеж се представят като най-значимите. UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) и план 529 са две опции в Съединените щати за спестяване за горепосочените цели. Ключовата разлика между UTMA и 529 е, че UTMA е сметка на попечител, която се открива и управлява от пълнолетен (най-вероятно родител или настойник) от името на непълнолетно лице, докато планът 529 е данъчно облекчен план за спестяване на образование, предлаган от държавна или образователна институция, предназначена да помогне на семействата да заделят средства за бъдещи разходи в колежа.

СЪДЪРЖАНИЕ

1. Общ преглед и ключова разлика

2. Какво е UTMA

3. Какво е 529

4. Прилики между UTMA и 529

5. Сравнение едно до друго - UTMA срещу 529 в таблична форма

6. Резюме

Какво е UTMA?

UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) е сметка на попечител (сметка за съхранение), която се открива и управлява от пълнолетно лице (най-вероятно от родител или настойник) от името на непълнолетно лице. UTMA може да бъде открита в банка или в друга финансова институция. Финансови активи като акции, облигации и сертификат за депозити могат да се поддържат в сметка UTMA и тази сметка може да се използва и за прехвърляне на еднократна сума пари, недвижими имоти или друго наследство на непълнолетно лице. Законната собственост върху всички активи е на бенефициера, т.е. на непълнолетния. Парите и активите обикновено се предават на контрола на бенефициента на възраст от 18 до 21 години, в зависимост от държавата, като им дава правото да използват средствата по свое усмотрение. Средствата и активите в UTMA са необратими и попечителят не може да тегли пари, внесени по сметката.

За UTMA се начислява минимална такса за първоначална инвестиция и поддръжка. Такса за поддръжка не е приложима, ако сметката поддържа минимален дневен баланс от $ 300 такса за всеки цикъл на извлечение. За разлика от 529 г., дискретна полза не може да бъде получена чрез използване на средства в UTMA за образователни цели, тъй като фондовете се облагат с данък върху дохода, независимо за какво се използват. Данъчните спестявания, налични в UTMA, са за родителя / настойника, тъй като данъците върху доходите могат да бъдат намалени чрез прехвърляне на средства или активи на дете.

Какво е 529?

План 529 е план за спестяване на образование с данъци, предлаган от държава или образователна институция, предназначен да помогне на семействата да заделят средства за бъдещи разходи в колежа. 529 планове са официално посочени като квалифицирани планове за обучение и са спонсорирани от щати или образователни институции и са разрешени от раздел 529 от Кодекса за вътрешните приходи. В повечето планове средствата, инвестирани в 529, могат да бъдат използвани за финансиране на колежи в цялата страна. Средствата, внесени в план 529, най-вероятно ще бъдат използвани за образователни разходи, за разлика от UTMA, където децата могат да използват средствата за каквато и да е цел, след като получат контрола върху сметката. Предлагат се два типа 529 плана, както следва.

Предплатен план за обучение

В предплатения план за обучение родителите / настойниците могат да предплатят бъдещото обучение на детето и таксите по настоящите цени.

План за спестяване на колежа

Това дава възможност на родителите / настойниците да участват в сметка, създадена за плащане на висшето образование на детето във всяка допустима образователна институция.

Разлика между UTMA и 529
Разлика между UTMA и 529

Тегленията от 529 планове не се облагат с данък върху доходите. Ако обаче средствата бъдат изтеглени за необразователни цели, се начислява данък в размер на 10% като неустойка. Според таксите годишните такси за поддръжка и таксите за управление на активите се начисляват за 529 планове, като се посочва и първоначална инвестиция.

Какви са приликите между UTMA и 529?

Средствата както в UTMA, така и в 529 се ползват с данъци върху доходите

Каква е разликата между UTMA и 529?

Различна статия Средна преди таблица

UTMA срещу 529

UTMA е попечителска сметка, която се открива и управлява от пълнолетен (най-вероятно родител или настойник) от името на непълнолетно лице. План 529 е план за спестяване на образование с данъци, предлаган от държава или образователна институция, предназначен да помогне на семействата да заделят средства за бъдещи разходи в колежа.
Собственост на Фонда

С UTMA средствата се считат за актив на дете. При план 529 средствата се считат за родителски актив.
Наказание
Не се начислява неустойка за изтегляне на средства от UTMA. Ще бъде наложена санкция от 10%, ако средствата в план 529 бъдат изтеглени за необразователни цели.
Такса за поддръжка
Не се прилага такса за поддръжка, ако сметката поддържа минимален дневен баланс от $ 300. Таксата за поддръжка се начислява на годишна база.

Резюме - UTMA срещу 529

Разликата между UTMA и 529 зависи главно от факта, че средствата в UTMA могат да се използват за покриване на всякакъв вид бъдещи разходи на непълнолетния, докато 529 е предназначен да спести за бъдещи разходи в колежа. Различия могат да бъдат намерени и по отношение на начислената санкция и таксите за поддръжка, прилагани за всеки план. По-голям брой инвестиционни опции са на разположение на UTMA, което го прави по-добра инвестиция в сравнение с 529 планове, които имат ограничен брой инвестиционни възможности от гледна точка на инвеститора.

Изтеглете PDF версия на UTMA срещу 529

Можете да изтеглите PDF версия на тази статия и да я използвате за офлайн цели според бележките към цитата. Моля, изтеглете PDF версия тук Разлика между UTMA и 529.

Препоръчано: