Ключова разлика - Coverdell ESA срещу 529
Разходите за образование са значителни разходи за дете и много родители започват да спестяват, когато децата им са в много малка възраст, за да гарантират, че получават добро образование. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) и план 529 са две широко използвани опции в САЩ за спестяване за горепосочените цели. Основната разлика между Coverdell ESA и 529 е, че Coverdell ESA е облекчен план за спестяване на образование за покриване на бъдещи начални и средни образователни разходи, докато 529 също е подобен план за спестяване на образование, който помага да се заделят средства за бъдещи разходи в колежа.
СЪДЪРЖАНИЕ
1. Общ преглед и ключова разлика
2. Какво е Coverdell ESA
3. Какво е план 529
4. Прилики между Coverdell ESA и 529
5. Равно до сравнение - Coverdell ESA срещу 529 в таблична форма
6. Резюме
Какво е Coverdell ESA?
ESA на Coverdell е данъчно облекчен образователен спестовен план, за който родител / настойник може да кандидатства от името на бенефициент (вероятно дете или внуче) за покриване на бъдещи начални и средни образователни разходи. Информация относно квалифициращите образователни разходи за Coverdell ESA може да бъде намерена в раздел 530 от Кодекса за вътрешните приходи. Тегленията, направени за квалифицирани образователни разходи, се отлагат с данъци, а фондовете могат да растат и без данъци.
Спонсорът не може да внася средства в ESA на Coverdell, след като бенефициентът навърши 18-годишна възраст, нито може да се отвори ESA на Coverdell за бенефициер на възраст над 18 години. Средствата в ESA на Coverdell трябва да бъдат изплатени за разходи за квалифицирано образование до момента, в който бенефициентът е на 30 години, или вместо това да бъде даден на друг член на семейството на възраст под 30 години. Друг елемент, който ясно контрастира на Coverdell ESA от план 529, е, че ограничената годишна лимити за вноски, когато лимитът не може да надвишава 2000 $ на бенефициент до 18-годишна възраст.
Фигура 01: Coverdell ESA спестява средства за бъдещи начални и средни образователни разходи
Фондовете в ESA на Coverdell могат да позволят редица инвестиционни опции, включително акции, облигации и взаимни фондове. Ако средствата бъдат изтеглени за необразователни цели, като неустойка се начислява данък от 10%.
Какво е план 529?
529 е също така данъчно облекчен план за икономии на образование, за който родител / настойник може да кандидатства от името на бенефициент, за да задели средства за бъдещи разходи в колежа. 529 планове са официално посочени като квалифицирани планове за обучение и са спонсорирани от щати или образователни институции и са разрешени от раздел 529 от Кодекса за вътрешните приходи. Повечето 529 планове предлагат лимити за доживотна вноска от поне 300 000 долара. Планът за предплатено обучение и план за спестяване в колежа са двата основни типа план 529.
Предплатен план за обучение
В предплатения план за обучение родителите / настойниците могат да предплатят бъдещото обучение и такси на детето при сегашните цени
План за спестяване на колежа
Това дава възможност на родителите / настойниците да допринесат за сметка, създадена за плащане на висше образование на детето във всяка допустима образователна институция
Фигура 02: 529 Планът спестява средства за бъдещи разходи в колежа
За разлика от ESA на Coverdell, 529 планове нямат възрастова граница, при която средствата трябва да бъдат изплатени. Що се отнася до инвестициите, 529 планове не разполагат с широка гама от опции като в Coverdell ESA.
Тегленията на 529 планове не се облагат с данък върху доходите. Ако обаче средствата бъдат изтеглени за необразователни цели, се начислява данък в размер на 10% като неустойка. Според таксите годишните такси за поддръжка и таксите за управление на активите се начисляват от 529 плана, където също е посочена първоначална инвестиция.
Какви са приликите между Coverdell ESA и 529?
- Внесените средства както за Coverdell ESA, така и за 529 са необлагаеми.
- Наказание от 10% за предсрочно изтегляне е приложимо както за Coverdell ESA, така и за 529.
Каква е разликата между Coverdell ESA и 529?
Различна статия Средна преди таблица
Coverdell ESA срещу 529 |
|
| ESA на Coverdell е данъчно облекчен образователен спестовен план, за който родител / настойник може да кандидатства от името на бенефициент за покриване на бъдещи начални и средни образователни разходи. | 529 е план за спестяване на образование с данъчно облекчение, за който родител / настойник може да кандидатства от името на бенефициент, заделен за бъдещи разходи в колежа. |
| Лимит на приноса | |
| Годишният лимит за вноски за ESD на Coverdell е $ 2000 на бенефициент до 18-годишна възраст. | Ограниченията за доживотна вноска от най-малко $ 300 000 са налични в повечето 529 планове. |
| Инвестиционни възможности | |
| Средствата в ESD на Coverdell имат право да се инвестират в редица инвестиционни опции, включително акции, облигации и взаимни фондове. | 529 планове имат ограничен брой възможности за инвестиция. |
Резюме - Coverdell ESA срещу 529
Разликата между Coverdell ESA и 529 зависи главно от вида на образователните разходи, които всеки план ще покрие. Докато Coverdell ESA натрупва средства за бъдещи разходи за начално и средно образование, 529 специално натрупва средства за колеж. Редица други разлики, като лимита за вноски и възможностите за инвестиция, също могат да бъдат намерени между двата плана. Освен това и двамата носят санкции за изтегляне на средства за квалифицирани образователни разходи.
Изтеглете PDF версия на Coverdell ESA срещу 529
Можете да изтеглите PDF версия на тази статия и да я използвате за офлайн цели според бележките към цитата. Моля, изтеглете PDF версия тук Разлика между Coverdell ESA и 529.
