Ключова разлика - Базел 1 срещу 2 срещу 3
Базалните споразумения са въведени от Базелския комитет за банков надзор (BCBS), комитет на банковите надзорни органи, който е създаден от централните банки на страните от Групата на десетте (G-10) през 1975 г. Основната цел на този комитет е предоставят насоки за банковите разпоредби. BCBS издаде 3 споразумения, наречени Базел 1, Базел 2 и Базел 3 досега с намерението да повиши доверието в банковия сектор чрез засилване на банковия надзор в световен мащаб. Основната разлика между Базел 1 2 и 3 е, че Базел 1 е създаден, за да определи минимално съотношение на капитала към рисково претеглените активи за банките, докато Базел 2 е създаден за въвеждане на надзорни отговорности и за допълнително засилване на минималното капиталово изискване и Базел 3 за насърчаване на необходимостта от ликвидни буфери (допълнителен слой на собствения капитал).
СЪДЪРЖАНИЕ
1. Общ преглед и ключова разлика
2. Какво е Базел 1
3. Какво е Базел 2
4. Какво е Базел 3
5. Равно до сравнение - Базел 1 срещу 2 срещу 3
6. Резюме
Какво е Базел 1?
Базел 1 беше пуснат през юли 1988 г., за да предостави рамка за управление на риска от гледна точка на адекватността на капитала на банката. Основната грижа тук беше капиталовата адекватност на банките. Една от основните причини за същото беше дълговата криза в Латинска Америка в началото на 80-те години, когато комитетът осъзна, че съотношението на капитала на международните банки намалява с времето. Посочено е минимално съотношение на капитал към рисково претеглени активи от 8%, което да бъде приложено в сила от 1992 г.
Базел 1 също така посочи общите разпоредби, които могат да бъдат включени в изчисляването на минимално необходимия капитал.
Например споразумението посочва насоки за това как да се признаят ефектите от многостранното нетиране (споразумение между две или повече банки за уреждане на редица транзакции заедно, тъй като е рентабилно и спестява време, вместо да се уреждат индивидуално) през април 1995 г.
Какво е Базел 2?
Основната цел на Базел 2 беше да замени изискването за минимален капитал с необходимост от извършване на надзорен преглед на капиталовата адекватност на банката. Базел 2 се състои от 3 стълба. Те са,
- Изисквания за минимален капитал, които се стремят да разработят и разширят стандартизираните правила, посочени в Базел 1
- Надзорен преглед на капиталовата адекватност на институцията и процеса на вътрешна оценка
- Ефективно използване на разкриването като лост за укрепване на пазарната дисциплина и насърчаване на стабилни банкови практики
Новата рамка е разработена с цел подобряване на начина, по който изискванията на регулаторния капитал отразяват основните рискове, и по-добро справяне с финансовите иновации, настъпили през последните години. Промените са насочени към възнаграждаване и насърчаване на непрекъснатите подобрения в измерването и контрола на риска.
Какво е Базел 3?
Необходимостта от актуализация на Базел 2 се усети особено с финансовия колапс на Lehman Brothers - глобална компания за финансови услуги, която беше обявена в несъстоятелност през септември 2008 г. Капаните в корпоративното управление и управлението на риска доведоха до развитието на това споразумение, което ще бъде в сила от 2019 г. нататък. Банковият сектор навлезе във финансовата криза с твърде много лостове и неадекватни ликвидни буфери. По този начин основната цел на Базел 3 е да се определи допълнителен слой от обикновения собствен капитал (буфер за запазване на капитала) за банките. Когато бъде нарушен, ограничава изплащанията, за да помогне да се изпълни минималното изискване за общ собствен капитал. Освен това, следните насоки също са включени в Базел 3.
- Антицикличен капиталов буфер, който поставя ограничения върху участието на банките в общосистемни кредитни бумове с цел намаляване на загубите им при кредитни бюстове
- Коефициент на ливъридж - минимален размер на капитала, поглъщащ загубите, спрямо всички активи на банката и задбалансовите експозиции, независимо от претеглянето на риска
- Изисквания за ликвидност - минимален коефициент на ликвидност, коефициент на покритие на ликвидността (LCR), предназначен да осигури достатъчно пари за покриване на нуждите от финансиране за период от 30 дни на стрес; по-дългосрочен коефициент, нетен коефициент на стабилно финансиране (NSFR), предназначен за справяне с матуритетни несъответствия в целия баланс
-
Допълнителни предложения за системно важни банки, включително изисквания за допълнителен капитал, увеличен условен капитал и засилени договорености за трансграничен надзор и преструктуриране
Разлика между Базел 1 2 и 3 Фигура _1: Критериите за кредитиране на банките допринесоха основно за финансовата криза през 2008 г.
Каква е разликата между Базел 1 2 и 3?
Различна статия Средна преди таблица
Базел 1 срещу 2 срещу 3 |
|
| Базел 1 | Базел 1 се формира с основната цел да изброи минимално капиталово изискване за банките. |
| Базел 2 | Базел 2 е създаден, за да въведе надзорни отговорности и да засили допълнително минималното капиталово изискване. |
| Базел 3 | Фокусът на Базел 3 беше да се определи допълнителен буфер на собствения капитал, който да се поддържа от банките. |
| Фокус на риска | |
| Базел 1 | Базел 1 има фокус върху минималния риск от трите акорда. |
| Базел 2 | Базел 2 въведе подход от 3 стълба за управление на риска. |
| Базел 3 | Оценката на ликвидния риск в допълнение към рисковете, посочени в Базел 2, беше въведена от Базел 3. |
| Разгледани рискове | |
| Базел 1 | В Базел 1 се разглежда само кредитният риск. |
| Базел 2 | Базел 2 включва широк спектър от рискове, включително оперативни, стратегически и репутационни рискове. |
| Базел 3 | Базел 3 включва ликвидни рискове в допълнение към рисковете, въведени от Базел 2. |
| Предсказуемост на бъдещите рискове | |
| Базел 1 | „Базел 1“е обърнат назад, тъй като разглеждаше само активите в текущия портфейл на банките. |
| Базел 2 | Базел 2 е насочен към бъдещето в сравнение с Базел 1, тъй като изчисляването на капитала е чувствително към риска. |
| Базел 3 | Базел 3 е насочен към бъдещето, тъй като макроикономическите фактори на околната среда се вземат предвид в допълнение към индивидуалните банкови критерии. |
Резюме - Базел 1 срещу 2 срещу 3
Разликата между споразуменията от Базел 1 2 и 3 се дължи главно на разликите между техните цели, с които са създадени, за да постигнат. Въпреки че се различават значително в стандартите и изискванията, които представиха, и трите са навигирани по такъв начин, че да управляват банковите рискове в светлината на бързо променящата се международна бизнес среда. С напредъка в глобализацията банките са взаимосвързани навсякъде по света. Ако банките поемат не изчислени рискове, могат да възникнат катастрофални ситуации поради огромния размер на участващите средства и негативното въздействие може скоро да се разпръсне сред много държави. Финансовата криза, започнала през 2008 г., която причини значителни икономически загуби, е най-ранният пример за това.
